Descripción general
Este módulo permite generar, auditar y presentar los libros e informes contables exigidos por la normativa, con soporte para periodos mensuales y anuales, multimoneda y filtros avanzados para análisis contable y fiscal. Es útil para cumplir con requerimientos legales, preparar declaraciones y realizar controles internos con trazabilidad.
¿Quiénes lo usan?
Contador
Auxiliar contable
Requisitos y configuración clave
Plan de cuentas (IC61): estructura jerárquica base para visualizar cuentas madre/hijas, tipos de cuentas y su organización.
Operaciones y su vínculo a libros: cada operación (gasto, venta, compra, etc.) debe estar vinculada al libro y a su clasificación fiscal (rubro/inciso). Ej.: Gasto indistinto → Rubro 3, Inciso B. Si una operación está mal clasificada, ajústela en la configuración del libro.
Tipos de documento: sólo se incluyen en libros fiscales los documentos con la opción "Genera libros fiscales" activada (p. ej., facturas, notas de crédito).
Impuestos y tasas: la clasificación por rubro/inciso debe contemplar las tasas (5% / 10%) según corresponda.
Multimoneda: la contabilidad puede operar en una moneda y presentarse en otra; configure moneda base y de conversión.
Informes disponibles
Plan de cuentas (IC61)
No es un libro de presentación, pero es clave para iniciar: muestra la jerarquía de cuentas, tipos y relaciones, facilitando la adaptación cuando la empresa migra desde otro sistema.
Declaración de IVA (mensual)
Genera un informe para completar los campos de la declaración en el portal fiscal (ej.: Marangatú en Paraguay). Se alimenta de los lanzamientos asociados a documentos (facturas, notas de crédito, etc.) y de la configuración de operaciones-libros-rubro/inciso.
Base de cálculo: proviene de las operaciones y su mapeo a rubro/inciso, con tasas 5%/10%.
Control cruzado: confronte con los libros de Compras y Ventas y, de ser necesario, con el libro de Retenciones.
Diario
Informe principal para listar asientos por periodo. Incluye el campo Transporte (saldo anterior) cuando corresponda y permite analizar por origen, fecha, moneda y otros filtros.
Rendimiento: para periodos extensos (anual), use el procesamiento asíncrono. Para evitar consumos elevados, limite rangos de fechas.
Buenas prácticas: genere por meses para impresión o revisión operativa; utilice filtros por origen para auditar cómo se generaron los asientos.
Mayor
Detalle por cuenta: saldo anterior, movimientos del periodo y saldo final, en moneda base y de conversión. Útil para validar saldos específicos (p. ej., Clientes locales) y monitorear diferencias por tipo de cambio.
Recomendado para pasar de un análisis sintético (Balance) a analítico (por cuenta).
Compras y Ventas (mensual)
Libro fiscal con el detalle de facturación de compras y ventas. Base para la declaración de IVA.
Inclusión de documentos: sólo aparecen los tipos de documento con "Genera libros fiscales" activo.
Codificación oficial: soporta la numeración y clasificación requeridas por la normativa.
Retenciones
Permite controlar las retenciones asociadas a operaciones y justificar los incisos correspondientes en la declaración. Según la normativa local, se priorizan las retenciones practicadas por la empresa; las recibidas pueden no integrar el libro.
Balance general (IC75)
Visión sintética de la situación patrimonial, con opción de comparar con el año anterior y presentar por moneda.
Regla de visualización: se listan cuentas con saldo distinto de cero (saldo anterior o actual). Si una cuenta nueva tuvo compra y venta en el mismo periodo y el saldo resultó cero, no aparecerá.
Periodicidad: se analiza en base anual. Si no genera en un año válido, contacte soporte.
Validación: contraste diferencias con el Mayor y el Diario para identificar orígenes.
Cuadro de resultados (gerencial)
Análisis de ingresos y gastos por periodo, con filtros por año, mes, unidad, centro de costos y, si aplica, safra/cultura.
Análisis vertical: estructura de costos/ingresos por participación porcentual.
Análisis horizontal: comparativo interanual línea por línea.
Depreciación y revalúo, e informes de cierre
Informes anexos de fin de ejercicio (p. ej., anexo de depreciación/revalúo, estado contable, inventarios y variación del patrimonio). Su detalle es altamente contable y se utiliza para la presentación anual.
Mejores prácticas
Genere periodos cortos para impresión y análisis operativo; reserve periodos anuales para cierres y use procesamiento asíncrono.
Revise periódicamente el mapeo Operación → Libro → Rubro/Inciso, especialmente ante nuevas actividades (p. ej., venta de bienes vs. servicios).
Active "Genera libros fiscales" en los tipos de documentos que deban reportarse.
Use filtros por origen/asiento para auditar discrepancias y acelerar diagnósticos.
Para multimoneda, verifique la moneda de presentación y los tipos de cambio aplicados.
Solución de problemas frecuentes
Una cuenta no aparece en el Balance: sólo se muestran cuentas con saldo distinto de cero. Si hubo movimientos que se compensaron en el periodo, el saldo final puede ser cero y la cuenta no se listará. Las cuentas madre pueden verse si sus hijas tienen saldos.
Faltan documentos en Compras/Ventas: confirme que el tipo de documento tenga "Genera libros fiscales" activo y que la operación esté correctamente vinculada al libro y rubro/inciso.
La Declaración de IVA no cuadra: revise mapeos de operaciones, tasas 5%/10%, notas de crédito y que no existan documentos mal tipificados (p. ej., ventas de bienes registradas como servicios).
Demoras o bloqueos al ejecutar el Diario anual: utilice procesamiento asíncrono y acote fechas. Para impresión, prefiera cortes mensuales.
Diferencias por moneda: valide cuentas con el Mayor en moneda base y de conversión; confirme tipos de cambio.
Consejos de uso
Imprima sólo cuando sea necesario y por periodos acotados para evitar grandes volúmenes de papel.
Ante inconsistencias, parta del Balance (visión sintética), profundice con el Mayor (por cuenta) y termine en el Diario (por asiento y origen).
Documente cambios en configuraciones de operaciones y tipos de documento para mantener la trazabilidad.
Si necesita asistencia para ajustes de configuración o interpretación normativa local, contacte al equipo de soporte con ejemplos (periodo, documentos, cuentas y capturas de filtros utilizados).